1. Der Versicherungsvertreter drängelt. Was tun?
Nicht kopflos unterschreiben, raten Verbraucherschützer, denn es geht um sehr langfristige Verträge, bei denen ein vorzeitiger Ausstieg zu hohen finanziellen Einbußen führen kann. Experten empfehlen daher, verschiedene Angebote und Anbieter zu vergleichen. Wer schon länger über den Abschluss einer Lebensversicherung nachdenkt, sich bereits gut informiert hat, sollte bis Jahresende unterschreiben.
2. Was ändert sich ab 2005 konkret?
Die Erträge aus Kapitallebensversicherungen, die ab dem 1. 1. 2005 geschlossen werden, sollen bei der späteren Auszahlung besteuert werden. Bei Policen, die zwölf Jahre und länger laufen und die dem Versicherten nicht vor dem 60. Geburtstag ausgezahlt werden, ist nur die Hälfte des Ertrages steuerpflichtig.
Beispiel:
Eine Lebensversicherung über 50.000 Euro wird fällig. Der Ertragsanteil beträgt 20 000 Euro. Davon wird die Hälfte, also 10.000 Euro, mit dem persönlichen Einkommensteuersatz des Versicherten versteuert - zum Beispiel mit dem heutigen Höchststeuersatz von 45 Prozent (ab 2005 dann 42 Prozent). Dann gingen 4.500 Euro an den Fiskus. Ausgezahlt würden also nur 45.500 Euro - neun Prozent weniger als nach geltendem Steuerrecht.
3. Sind bestehende Lebensversicherungen auch betroffen?
Nein! Die mehr als 90 Millionen abgeschlossenen Verträge fallen nicht unter die Neuregelungen. Ihre Auszahlungen bleiben komplett steuerfrei, sofern die Police mindestens zwölf Jahre Laufzeit hatte und über mindestens fünf Jahre verteilt eingezahlt wurde.
4. Kann man die Steuer umgehen, indem man bestehende Policen aufstockt?
Nur wenn die Aufstockung vor dem 1. Januar 2005 unter Dach und Fach ist. Danach aufgestockte Teile fallen unter die neuen Steuerregeln.
Achtung:
Beim Aufstocken wird in der Regel erneut Provision fällig; zumeist jedoch weniger als beim Neuabschluss. Und: Eine erneute Gesundheitsprüfung kann zu hohen Risikoaufschlägen führen.
5. Welche Anbieter sind zu empfehlen?
| Anbieter | Punktezahl* | Wertung** | |
| Die 10 besten Lebensversicherungen | Debeka | 85 | mmm |
| Cosmos | 81 | mmm | |
| HUK-Coburg | 72 | mmm | |
| Asstel | 72 | mmm | |
| Süddeutsche Leben | 71 | mmm | |
| Neue Leben | 71 | mmm | |
| Allianz Leben | 70 | mmm | |
| DEVK | 69 | mm | |
| Karlsruher | 69 | mm | |
| WWK | 69 | mm | |
| * von möglichen 100 | ** mmm: langjährig hervorragende Leistungen | mm: langjährig sehr gute Leistungen | Quelle: map-report |
Der Brancheninformationsdienst "map-report" analysiert regelmäßig Bilanzen, Service und Vertragsleistungen und vergibt dafür Bewertungspunkte.
